Viele Arbeitnehmer in Deutschland müssen keine Steuererklärung abgeben. Eine freiwillige Erklärung (Antragsveranlagung) bringt im Durchschnitt aber eine Erstattung von über 1.000 €.

Werbungskosten und die Pauschale

Das Finanzamt berücksichtigt automatisch eine Werbungskostenpauschale von 1.230 €. Liegen Ihre nachgewiesenen beruflichen Ausgaben darüber, mindert jeder Euro darüber Ihr zu versteuerndes Einkommen.

Fahrtkosten und Homeoffice-Pauschale

Für jeden Kilometer Entfernung zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte werden pro Arbeitstag 38 Cent berücksichtigt, seit 2026 ab dem ersten Kilometer (Entfernungspauschale). Für Arbeit im Homeoffice gibt es 6 € pro Tag, höchstens 1.260 € im Jahr.

Arbeitsmittel, Fortbildung und Fachliteratur

Ein beruflich genutzter Laptop, Bürostuhl, Monitor, Fachbücher und berufsbezogene Fortbildungen können als Werbungskosten angesetzt werden. Allgemeine Deutschkurse sind in der Regel nicht abziehbar. Arbeitsmittel bis 800 € netto können Sie im Jahr der Anschaffung vollständig absetzen.

Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen

Neben beruflichen Ausgaben mindern auch Spenden, die Kirchensteuer, Kosten einer Erstausbildung und hohe Krankheitskosten (außergewöhnliche Belastungen) oberhalb der zumutbaren Belastung die Steuer.

Was Sie prüfen sollten

  • Belege für beruflich genutzte Technik, Büromöbel und Fachliteratur sammeln.
  • Einen Kalender über Bürotage und Homeoffice-Tage führen.
  • Freiwillige Erklärungen rückwirkend für bis zu vier Jahre abgeben.
  • Steuer-Apps nutzen, um mögliche Abzüge zu finden.

Beispielsituation

Ein Ingenieur gibt Homeoffice, Fahrkarte und einen leistungsstarken Rechner für seine Arbeit an und erhält nach Jahresende 1.350 € vom Finanzamt zurück.

Der nächste Schritt

Eine freiwillige Steuererklärung ist ein legaler Weg, einen spürbaren Teil der gezahlten Steuer zurückzubekommen; bewahren Sie Belege das ganze Jahr auf.

Offizielle Informationen zum Thema

Checklisten und Beispiele sind organisatorische Empfehlungen. Die Anforderungen hängen vom Verfahren, von der Stadt und von Ihrer Situation ab; gleichen Sie sie vor dem Handeln mit der zuständigen Stelle ab. Rechts- und Steuerfragen besprechen Sie bitte mit einer dazu befugten Fachperson.

Dieser Artikel wurde mithilfe von KI erstellt. Das Beispiel veranschaulicht die Vorgehensweise und beschreibt keinen Kundenfall.